Innholdsfortegnelse
Eierstyring og selskapsledelse
1. Virksomhet
1.1. Statskogs formål
1.2. Statskogs visjon
1.3. Statskogs hovedmål
2. Roller
2.1. Eier
2.2. Foretaksmøtet
2.3. Styret
2.4. Administrativ ledelse
3. Statskogs utbyttepolitikk
4. Risikostyring og internkontroll
4.1. Statskogs eksterne revisor
4.2. Riksrevisjonens rett til kontroll med Statskog SF
4.3. Habilitet
EIERSTYRING OG SELSKAPSLEDELSE
Statskogs prinsipper for god eierstyring og selskapsledelse gir retningslinjer som klargjør rolledelingen mellom eier, styret og ledelsen i Statskog SF.
Statskogs prinsipper for eierstyring og selskapsledelse bygger på Norsk anbefaling for eierstyring og selskapsledelse (1), men avviker der hvor særlige bestemmelser i statsforetaksloven eller Statskogs vedtekter stiller andre krav til foretaket.
Eiers styringssignaler er innarbeidet gjennom følgende dokumenter:
- Stiftelsesdokument for Statskog SF 1992; St. meld. 13 (2006-2007)
- ”Et aktivt og langsiktig eierskap” (eierskapsmeldingen); NOU 2003:34
- ”Mellom stat og marked”; NOU 2004:7
- ”Statens forretningsmessige eierskap”; St.prp. nr. 1 (200-2002).
1. VIRKSOMHET
- Statskog SF er organisert som statsforetak etter statsforetaksloven av 30. august 1991.
- Statsforetaksformen er valgt fordi Statskog skal drives etter bedriftsøkonomiske prinsipper, men er samtidig pålagt å løse andre samfunnsmessige og sektorpolitiske målsettinger på oppdrag fra eier.
- Staten er 100 % eier av Statskog SF. Eierskapet utøves av Landbruks- og matministeren.
1.1 Statskogs formål
Fra Statskogs stiftelsesdokument, datert 18. desember 1992, heter det at:
“Statskog har til formål selv, gjennom deltakelse eller i samarbeid med andre, å forvalte, drive og utvikle statlige skog- og fjelleiendommer med tilhørende ressurser og annen tilgrensende virksomhet. Eiendommene skal drives effektivt med sikte på å oppnå et tilfredsstillende økonomiske resultat. Det skal drives aktivt naturvern og tas hensyn til friluftslivet. Ressursene skal utnyttes balansert, og fornybare ressurser skal tas vare på og utvikles videre”.
I St. meld. nr. 13 (2006-2007) ”eierskapsmeldingen” stadfestes formålet med statens eierskap i Statskog SF:
”…å sikre effektiv ressursforvaltning til beste for samfunnet, tilrettelegge for allmennhetens behov for jakt-, fiske- og friluftstilbud mv. Videre er en stor del av Statskogs areal statsallmenninger der de bruksberettigede i vedkommende allmenning har omfattende rettigheter regulert gjennom fjelloven, statsallmenningsloven og bygdeallmenningsloven. Gjennom statlig eierskap har staten mulighet til å nå ulike politiske mål knyttet til forvaltningen av skog- og utmarksarealer. Virksomheten skal drives på bedriftsøkonomisk grunnlag”.
1.2 Statskogs visjon
Statskogs visjon er utledet av Statskogs strategi 2007-2010 til:
“Statskog skal ivareta og utvikle alle verdier på felleskapets grunn”
1.3 Statskogs hovedmål
Statskogs hovedmål er utledet av Statskogs strategi 2007 til 2010 vedtatt av styret:
- Bidra til å oppfylle nasjonale mål for bruk og vern av skog- og utmarksområdene.
- Stimulere og legge til rette for allmennhetens tilgang til jakt, fiske og annet friluftslivet
- Øke egen og andres verdiskapning i tilknytning til eiendommen, samt skape og sikre lønnsomme arbeidsplasser gjennom rasjonell og forretningsmessig utnyttelse av kompetanse, kapital og areal.
2. ROLLER
2.1 Eier
Staten er 100 % eier av Statskog SF. Eierskapet utøves av Landbruks- og matministeren.
2.2 Foretaksmøtet
- Foretaksmøtet er Statskog SFs øverste myndighet. Foretaksmøtet avholdes hvert år innen utgangen av juni måned.
- Departmenetents styring av foretaket kan ikke utøves utenom foretaksmøtet.
- Foretaksmøtet kan treffe vedtak og gi retningslinjer og instrukser om alle saker som vedrører Statskog SF.
- Det kan innkalles til ekstraordinært foretaksmøte når eier, styret eller revisor finner det nødvendig.
- Det er kun Landsbruks- og matministeren som har stemmerett i foretaksmøtet.
- Foretakets styre, administrerende direktør og revisor har møte- og talerett i foretaksmøtet.
- Innkalling, møteledelse og protokollasjon reguleres i statsforetakslovens § 41 og 42.
2.3 Styret
a. Styrets ansvar
- Styret skal påse at Statskog drives i samsvar med foretakets formål, vedtekter og retningslinjer fastsatt av foretaksmøtet.
- Styret har ansvaret for en tilfredsstillende organisering av foretaket og skal påse at registrering og dokumentasjon av regnskapsopplysninger og formuesforvaltningen er gjenstand for betryggende kontroll.
- Styret ansetter administrerende direktør og skal føre tilsyn og evaluere administrerende direktørs ledelse av foretaket.
- Styret fastsetter lønn for administrerende direktør. Administrerende direktørs lønn skal være konkurransedyktig, men Statskog SF bør ikke være lønnsledende.
- Styrets beslutningsmyndighet er begrenset for saker som antas å være av vesentlig betydning for Statskogs formål eller i vesentlig grad endrer foretakets karakter. Styret skal i slike saker legge frem saken skriftelig for eier. Eieren kan, dersom det finner det nødvendig, gripe inn gjennom foretaksmøtet. Foretakets myndighet ved kjøp og salg av eiendom er regulert i Statskogs vedtekter (2).
b. Styrets sammensetning
- Styret sammensetning fastsettes i foretaksmøtet etter statsforetakslovens kapittel 5.
- Foretaksmøtet velger leder og nestleder.
- Styret i Statskog består av fem faste styremedlemmer og minst to ansatterepresentanter som velges av og blant de ansatte i foretaket.
- Andelen ansatterepresentanter reguleres i lovens § 20. Styret kan beslutte om det skal være flere ansatterepresentanter i styret enn loven tilsier.
- Styrets sammensetning bestemmes i foretaksmøtet og har en tjenestetid på to år. Det kan fastsettes kortere tjenestetid for styremedlemmer.
- Aksjelovens krav om representasjon av begge kjønn gjelder tilsvarende for Statskog SF(3).
c. Styrets uavhengighet (4)
- Styrets medlemmer skal opptre som kollegialt organ og skal ikke opptre som individuelle representanter for ulike interessegrupper.
- Styrets medlemmer skal ikke ha hatt ansettelse i foretaket de siste 3 år. For ansatterepresentantene gjelder ikke denne bestemmelsen.
e. Styrets arbeidsform (5)
- Det skal settes opp årsplaner for styrearbeidet.
- Årsplanen skal rulleres og behandles halvårlig; på første styremøte etter foretaksmøtet og på første styremøte i hvert kalenderår.
Det skal avholdes styremøter når det er nødvendig, eller når administrerende direktør eller ett styremedlem ber om det. - Det avholdes normalt 6 styremøter pr. år.
- Følgende saker skal behandles årlig og innpasses i planen: årsregnskap, styreberetning, årsbudsjett, årlig oppfølging/revisjon av strategiplan, plan for styrearbeidet, foretakets organisering, foretakets forsikringer og HMS.
f. Styrets egenevaluering
Styret evaluerer en gang i året eget arbeid og egen kompetanse.
2.4 Administrativ ledelse
- Administrerende direktør forestår den daglige ledelsen av Statskog og skal følge de retningslinjer og pålegg som styret gir.
- Administrerende direktør skal sørge for at foretakets regnskap er i samsvar med lov og forskrifter og at formuesforvaltningen er ordnet på en betryggende måte.
- Administrerende direktør skal videre sørge for å utvikle foretaket og påse at Statskog drives i samsvar med foretakets strategi, forretningsprinsipper og etiske retningslinjer.
3. STATSKOGS UTBYTTEPOLITIKK
- Gjeldende utbyttepolitikk for Statskog SF er fastsatt av Landbruks- og matdepartementet, jfr. St.prp. nr. 1 (2001 – 2002).
- Vedtak om utbytte blir gjort på ordinært foretaksmøte i løpet av første halvår etter resultatåret.
- Utbyttet blir satt til 75 prosent av årsresultatet i konsernet inntil utbyttet tilsvarer statens innlånsrente multiplisert med den gjennomsnittlige bokførte egenkapitalen til konsernet.
4. RISIKOSTYRING OG INTERNKONTROLL
4.1 Statskogs eksterne revisor
- Foretaksmøtet oppnevner Statskogs revisor som er ansvarlig for den finansielle revisjonen og Statskogs regnskap.
- Foretaksmøtet fastsetter revisors honnorar.
- Revisor tjenestegjør inntil ny revisor oppnevnes.
4.2 Riksrevisjonens rett til kontroll med Statskog SF
- Riksrevisjonen har rett til å føre kontroll med Statskog med hjemmel i Statsforetaksloven § 45.
- Riksrevisjonen har rett til kreve de opplysninger den finner påkrevd for sin kontroll, både av Statskog selv og fra foretakets revisor.
- Riksrevisjonen skal varsles og har rett til å være ti stede i foretaksmøtet.
4.3 Habilitet
Styremedlemmer og administrerende direktør må ikke delta i behandling eller avgjørelser av spørsmål som har slik særlig betydning for denne selv eller nærstående at denne må anses for å ha en framtredende personlig eller økonomisk særinteresse i saken, jfr. statsforetaksloven §28.
--------------------------------------------------------------------------------
(1)Norsk anbefaling for eierstying og selskapsledelse, utgitt 8. desember 2005, utarbeidet av Norsk utvalg for eierstyring og selskapsledelse som representerer Aksjonærforeningen i Norge, Den norske Revisorforening, Finansnæringens hovedorganisasjon, Norske Finansanalytikeres forening, Norske pensjonskassers forening, NHO, Oslo Børs og Verdipapirfondenes forening.
(2) Jfr. Statskogs vedtekter § 8.
(3) Statsforetakslovens § 19 femte ledd og aksjelovens § 20-6
(4) Styrets uavhengighet er utformet etter retningslinjer gitt i ”Norsk anbefaling for eierstyring og selskapsledelse”.
(5) Styrets arbeidsform skal ytterligere beskrives i egen styreinstruks.